W 2025 roku system zwrotów podatkowych dla emerytów w Polsce przechodzi znaczącą transformację. Ostatnie lata przyniosły seniorom znaczące korzyści finansowe w postaci zwrotów podatku, jednak nadchodzący rok wprowadza nowe zasady podatkowe, które mogą istotnie wpłynąć na budżety wielu emerytów.
Kwota wolna od podatku na poziomie 30 tysięcy złotych rocznie pozostaje niezmieniona, pomimo wzrostu świadczeń emerytalnych. Ta pozornie neutralna decyzja ma daleko idące konsekwencje, szczególnie dla emerytów otrzymujących dodatkowe świadczenia w postaci trzynastej i czternastej emerytury. Od tych dodatkowych wypłat w 2024 roku pobierano zarówno składkę zdrowotną, jak i zaliczki na podatek dochodowy, co teraz będzie miało znaczący wpływ na wysokość potencjalnych zwrotów.
Od 15 lutego 2025 roku Ministerstwo Finansów rozpocznie udostępnianie wstępnie wypełnionych deklaracji podatkowych w systemie Twój e-PIT. Emeryci, których łączne roczne dochody nie przekraczają progu 30 tysięcy złotych, mogą liczyć na zwroty sięgające 400 złotych. Proces rozliczeń ma być znacząco ułatwiony dzięki wprowadzeniu nowej mobilnej aplikacji e-Urząd Skarbowy, która umożliwi wygodne zarządzanie sprawami podatkowymi za pomocą smartfona.
Te zmiany mogą mieć poważne konsekwencje społeczne. Zmniejszenie liczby osób uprawnionych do zwrotów podatku prawdopodobnie wpłynie na pogorszenie sytuacji finansowej wielu seniorów, szczególnie tych, którzy w poprzednich latach wykorzystywali te dodatkowe środki na pokrycie rosnących kosztów życia czy zakup niezbędnych leków. Może to prowadzić do konieczności poszukiwania dodatkowych źródeł dochodu lub drastycznego ograniczenia wydatków.
Eksperci zwracają uwagę na pogłębiające się rozwarstwienie ekonomiczne wśród emerytów. Osoby otrzymujące wyższe świadczenia, przekraczające próg 30 tysięcy złotych rocznie, nie tylko nie otrzymają zwrotów, ale mogą być zobowiązane do dodatkowych dopłat. To może prowadzić do jeszcze większych różnic w standardzie życia między emerytami o różnych poziomach dochodów.
Zmiany w systemie podatkowym mogą również wpłynąć na dynamikę relacji rodzinnych. Ograniczenie zwrotów podatkowych dla emerytów może zwiększyć ich zależność finansową od młodszego pokolenia. To z kolei może prowadzić do większego obciążenia finansowego osób pracujących, które już teraz zmagają się z własnymi wyzwaniami ekonomicznymi, takimi jak rosnące koszty mieszkań czy edukacji dzieci.
Sytuacja ta wymaga przemyślenia na nowo strategii zarządzania budżetami rodzinnymi i być może wprowadzenia nowych form wsparcia międzypokoleniowego. Eksperci finansowi zalecają emerytom dokładne przeanalizowanie swojej sytuacji podatkowej i odpowiednie zaplanowanie wydatków w nadchodzącym roku podatkowym.
W obliczu tych zmian kluczowe staje się również zwiększenie świadomości finansowej wśród seniorów. Organizacje senioralne i instytucje publiczne powinny zintensyfikować działania edukacyjne, pomagające emerytom zrozumieć nowe zasady podatkowe i efektywnie zarządzać swoimi finansami w zmieniającej się rzeczywistości ekonomicznej. Według danych z Głównego Urzędu Statystycznego, w 2022 roku w Polsce mieszkało ponad 7,5 miliona osób w wieku 65 lat i więcej, co stanowi ponad 20% mieszkańców kraju. Zmiany w systemie zwrotów podatkowych mogą więc dotknąć znaczącą część społeczeństwa.