Sezon rozliczeń PIT za 2025 rok (składanych w 2026) zbliża się wielkimi krokami, a wraz z nim powraca odwieczny dylemat: czy kliknąć „Akceptuj i wyślij” w usłudze Twój e-PIT i mieć spokój, czy poświęcić godzinę i zyskać tysiące złotych? Eksperci nie mają wątpliwości. Miliony Polaków każdego roku zostawiają w kasie państwa miliardy złotych, ufając algorytmowi, który jest wygodny, ale nie jest jasnowidzem.
System administracji skarbowej widzi Twoje przychody i zaliczki, ale nie widzi faktur za ocieplenie domu, opłat za Internet czy darowizn na cele charytatywne. W efekcie, ulgi, które prawnie Ci przysługują, znikają, a Twój zwrot podatku jest drastycznie niższy. W tym roku, przy rekordowo wysokich limitach odliczeń, strata może być katastrofalna. Gra toczy się o naprawdę dużą stawkę, która może sfinansować Twoje rodzinne wakacje lub spłatę części kredytu. Sprawdź, na jakich ulgach Polacy tracą najwięcej i co musisz dodać do swojego zeznania ręcznie.
Pułapka jednego kliknięcia. Dlaczego e-PIT Cię okrada?
Wprowadzenie usługi Twój e-PIT było rewolucją, eliminując konieczność mozolnego przepisywania danych z PIT-11. Ta wygoda uśpiła jednak naszą czujność finansową. Algorytm Ministerstwa Finansów wypełnia Twoje zeznanie wyłącznie na podstawie informacji otrzymanych od płatników (pracodawców, ZUS-u). Widzi przychody, koszty uzyskania i odprowadzone zaliczki, ale na tym jego kompetencje się kończą.
Czego nie widzi? Twojego życia prywatnego i wydatków uprawniających do ulg. Jeśli nie dopiszesz ich ręcznie, system sam tego nie zrobi. Statystyki są brutalne: tysiące podatników rezygnuje z ulg rehabilitacyjnych, internetowych czy termomodernizacyjnych, bo „nie chce im się szukać faktur”. W 2026 roku, kiedy inflacja i koszty życia wciąż są wysokie, taka postawa to finansowe samobójstwo. Fiskus nie zadzwoni do Ciebie z pytaniem o ulgę na dziecko czy ocieplenie. Musisz upomnieć się o swoje sam, a bierność jest najdroższą opcją.
Królowa ulg. Nawet 106 000 zł na termomodernizację
Ulga termomodernizacyjna to absolutny hit ostatnich lat, który w rozliczeniu składanym w 2026 roku (za wydatki poniesione w 2025) nabiera jeszcze większego znaczenia ze względu na presję ekologiczną i rosnące ceny energii. Pozwala ona odliczyć od dochodu wydatki poniesione na ocieplenie domu, wymianę pieca, montaż pompy ciepła czy instalację fotowoltaiki.
Kwoty odliczeń są oszałamiające i bezpośrednio wpływają na wysokość zwrotu. Limit odliczenia to aż 53 000 złotych na jednego podatnika. Jeśli jesteście małżeństwem i jesteście współwłaścicielami domu, limit ten podwaja się do 106 000 złotych! Oznacza to, że realnie możecie odzyskać od Urzędu Skarbowego (zależnie od Waszej stawki podatkowej – 12% lub 32%) nawet kilkanaście tysięcy złotych żywej gotówki.
Gdzie jest haczyk? W dokumentach i formalnościach. Wiele osób traci prawo do ulgi, ponieważ faktury są wystawione na złą osobę lub dotyczą domu, który formalnie jest jeszcze „w budowie” (nie został oddany do użytkowania). Pamiętaj: ulga dotyczy tylko budynków istniejących, a faktury muszą być wystawione na właściciela lub współwłaściciela.
Zwrot 3000 zł gwarantowany. IKZE i ulgi dla rodziców
Poza termomodernizacją istnieją inne, często pomijane, ale niezwykle lukratywne ulgi. Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to jedyny produkt oszczędnościowy w Polsce, który daje natychmiastową korzyść podatkową. Wpłaty dokonane na IKZE w 2025 roku odliczasz od dochodu w PIT składanym w 2026 roku. Limit wpłat dla osób fizycznych wynosił w 2025 roku ponad 9300 zł. Jeśli wpłaciłeś maksymalną kwotę, a znajdujesz się w drugim progu podatkowym (32%), Urząd Skarbowy odda Ci w zwrocie blisko 3000 złotych. To zysk gwarantowany na poziomie 32%.
Nie zapominajmy też o ulgach prorodzinnych i rehabilitacyjnych. Wiele osób o niskich dochodach myśli, że ulga na dzieci przepada, jeśli ich podatek wynosi 0 zł. To gigantyczny błąd! Przepisy pozwalają na otrzymanie tzw. dodatkowego zwrotu z tytułu ulgi na dzieci do wysokości zapłaconych składek ZUS (społecznych i zdrowotnych). Oznacza to, że nawet bez podatku możesz dostać na konto kilka tysięcy złotych. Ponadto, osoby niepełnosprawne lub ich opiekunowie mogą odliczyć ryczałtowo 2280 złotych rocznie tytułem używania samochodu na potrzeby rehabilitacyjne – co najważniejsze, nie musisz zbierać faktur za paliwo!
Ostatni dzwonek na kontrolę. Twoja checklista przed wysłaniem zeznania
Zanim w panice klikniesz „Wyślij” w Twój e-PIT, wykonaj kilka kluczowych kroków. Pamiętaj, że najpotężniejszą z ulg jest często wspólne rozliczenie z małżonkiem. Przy wysokim progu podatkowym (120 000 zł) opłacalność tego rozwiązania jest kluczowa, jeśli jedno z Was wpada w stawkę 32%, a drugie zarabia mało lub wcale. Dzięki temu „bogaty” małżonek ucieka z wyższej stawki, a różnica w zwrocie może wynieść kilkanaście tysięcy złotych.
Uwaga na kontrole KAS! Wpisanie ulg jest proste, ale Urząd Skarbowy w 2026 roku dysponuje systemem AUTO-ZWROT, który typuje zeznania do weryfikacji. Jeśli Twój zwrot jest nienaturalnie wysoki (np. wpisałeś maksymalne limity termomodernizacyjne), system może wstrzymać wypłatę i poprosić o dokumenty. Nie bój się tego, jeśli masz twarde dowody.
- Zrób przegląd roku: Sprawdź historię konta bankowego. Wymiana okien, darowizny, opłaty za Internet (limit 760 zł, tylko przez 2 lata!) – każda z tych czynności to potencjalny zwrot.
- Nie ufaj e-PIT w 100%: Traktuj to jako wersję roboczą. System nie wie o Twoim ociepleniu domu ani o darowiźnie na schronisko. Musisz to dodać ręcznie.
- Znajdź faktury: Zanim wpiszesz kwotę, znajdź fakturę. Musi być na Ciebie lub małżonka, a data sprzedaży musi mieścić się w roku 2025.
- Przelicz warianty: Sprawdź, czy rozliczenie wspólne nie jest bardziej opłacalne niż osobne.
Poświęcenie jednej godziny na dokładne sprawdzenie ulg może przynieść Ci „premię” wartą kilka tysięcy złotych. Pieniądze leżą w rubrykach PIT-u – wystarczy się po nie schylić i uzupełnić luki pozostawione przez automatyczny system.